Grondslag:
In artikel 41 BBV is opgenomen dat onder de vaste passiva afzonderlijk wordt opgenomen de vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer. Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen.
De onderverdeling van de in de balans opgenomen langlopende schulden is als volgt:
Saldo per 31-12-2025 | Saldo per 31-12-2024 | ||
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiele instellingen | -13.044.000 | -8.472.000 | |
Waarborgsommen | -181.675 | -181.675 | |
Totaal | -13.225.675 | -8.653.675 | |
In het overzicht hierna is het verloop weergegeven van de vaste schulden.
Saldo per 01-01-2025 | Vermeerdering | Aflossing | Saldo per 31-12-2025 | |
Onderhandse leningen van binnenlandse banken | 8.472.000 | 6.000.000 | 1.428.000 | 13.044.000 |
Waarborgsommen | 181.675 | 181.675 | ||
Totaal | 8.653.675 | 6.000.000 | 1.428.000 | 13.225.675 |
Per 13 februari 2025 is één nieuwe langlopende geldlening afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) van € 6 miljoen tegen 3,078% voor 20 jaar vast.
De onderbouwing van het saldo waarborgsommen per 31-12-2025 is: € 176.000 Sportplaza, € 5.625 Stichting Rijk en € 50 Heemsteeds Duurzamer.